Kommunebudsjettet klart for politisk behandling

Kommunedirektørens innstilling

• Kommunedirektørens framlagte forslag til årsbudsjett 2025 og økonomiplan 2025 –2028 for Nærøysund kommune, drift og investering, vedtas med de føringer og premisser som framgår av budsjettdokumentet og dette vedtak.
• Nærøysund kommune setter skattesatsen til det høyeste tillatte nivået (maksimalsatssatt av Stortinget).
• Eiendomsskatt for 2025 fastsettes i eget vedtak/sak
• Betaling for kommunale tjenester i 2025 fastsettes i egne vedtak/enkeltsaker.
• Driftsbudsjett for 2025 og driftsbudsjettrammer for økonomiplanperioden 2025-2028 vedtas slik det framgår av Bevilgningsoversikter drift. Oppsett i henhold til regnskaps og budsjettforskriften § 5-4, 1. ledd og 2. ledd.
  o Tilleggsproposisjon med økning i rammeoverføring for 2025 med 8,116 mill. kroner, samt varig økning i planperioden, innarbeides i endelig budsjettdokument og forskriftsskjemaer. Økt rammeoverføring reguleres mot disposisjonsfond.
  o Årsbudsjett 2025 for Nærøysund kommune vedtas med en netto inntektsramme på 996,37 mill. kroner, dette inklusiv tilleggsproposisjon. Brutto budsjetterte inntektsramme utgjør 1,381 mrd. kroner.
  o Netto bevilgning drift for 2025 vedtas med en ramme på 872,165 mill. kroner
• Investeringsbudsjettet for 2025, og økonomiplanperioden 2025-2028, vedtas slik det framgår av forskriftsskjema § 5-5 Bevilgningsoversikter – investering (2 A) og Bevilgningsoversikter – investering (2 B).
  o Investeringsbudsjettet for 2025 har en total budsjettramme på 32,675millioner kroner, fordelt med:
  - Ordinære investeringer inkl momskomp med 9,175 mill. kroner
  - Investering VAR (Vann og avløp) netto med 23,5 mill. kroner
  Kommunestyret vedtar følgende Låneopptak i 2025:
  o Investeringer innenfor VAR området med 23,5 mill. kroner, jf. kommunelovens § 14-15 første ledd.
  o Husbanken med 10 mill. kr for videre utlån gjennom startlånsordningen i 2025, jf. kommunelovens § 14-17.
  o Nedbetalingstiden vurderes mht. reglene for minimumsavdrag, jfr. kommuneloven §§ 14-10 og 14-18.
   
• Driftsrammen for tjenesteproduksjon i 2025 budsjetteres med 902,573 mill. kroner.
  o Av ovenstående driftsbudsjett settes det av 25 mill. kroner til lønnsvekstpost på kommunedirektørens område i 2025, og ytterligere 15 mill. kroner i 2026 (helårsvirkning).
  o Kommunedirektøren gis fullmakt til å fordele midler fra lønnsvekstposten basert på lønnsoppgjør, lokale forhandlinger og lønn- og godtgjørelsesjustering i 2025, herunder økte pensjonskostnader og arbeidsgiveravgift som følge av nevnte justeringer. Eventuelle restmidler avsettes på lønnsreguleringsfond som disponeres av kommunedirektøren til formålet.
  o I driftsbudsjettet for 2025 er det budsjettert med 12,805 mill. kroner i ekstraordinære tiltak i 2025, fordelt som følger:
  - Omstillingskompensasjon til Oppvekst og familie med 3,805 mill. kroner relatert til flyktninger i 2025.
  - Omstillingskompensasjon merforbruk barnevern med 4,0 mill. kroner i 2025. Nedtrappes til 2 mill. kroner i 2026 og til 0,- kroner i 2027.
  - Ekstra styrking sosialbudsjett i 2025 med 5,0 mill. kroner.
   
• Overføring til investeringsbudsjett med 12,94 mill. kroner, fordelt som følger:
  o Finansiering gap Husbanklån/startlån med 3,0 mill. kroner
  o Egenkapitalinnskudd KLP med 2,6 mill. kroner
  o Finansiering investering med 7,34 mill. kroner Utvalgssakens nummer: 2024/2164 - 3
• Bruk av NTE fond utover ovenstående budsjettrammer, fordelt som følger:
  o Tilskudd gatelys til veilysforeninger videreføres med 0,25 mill. kroner hvert år i planperioden.
  o Andel av utbytte NTE fond til Namdal Regionråd med anslagsvis 0,8 mill.
  kroner, justeres etter fordelingsnøkkel.
  o Driftstilskudd Kråkøya Eiendom AS med kr 965 000,-, jfr. tidligere vedtak
  o Tilskudd marin forsøpling med kr 700 000,-, jfr. tidligere vedtak – midlene
  løser ut tilskuddsmidler (Handelens miljøfond) til formålet. Kommunens
  tilskudd reduseres ved innvilgelse av tilskuddsmidler.
  o Tilskudd drift prosjekt Newtonrom (3 årig) med kr 425 000 mill. per år, jfr kst sak 57/24
  o Videreføring av bevilgning til messer (Aqua Nord) og div tilskudd jfr.
  budsjettvedtak 2024 med 350 000,-.
  o NTE fondet budsjetteres med et utbytte på 5,0 mill. kroner i 2025.
  o Bruk av NTE fond budsjetteres og reguleres i tråd med ovenstående, herunder justering av innarbeidet budsjettramme i tilskuddstabeller.
   
• Det budsjetteres ikke med overføring til samfunnsfond/næringsfond:
  o Kommunestyret har intensjon om å tilføre midler til samfunnsfond/næringsfond når muligheten byr seg.
  o Dette innebærer at samfunnsfond/næringsfond blir videreført, men tilførsel av midler avhenger av tilgang på midler gjennom budsjettåret.
   
• I budsjett 2025 er det lagt til grunn bruk at inntil 11,5 mill. kroner av premiefond for pensjonsordninger (fellesordningen og sykepleierordningen i KLP).
  o Kommunedirektøren gis fullmakt til å utvide/regulere bruken av premiefond avhengig av lønnsoppgjør og pensjonsordningenes reguleringspremie utover budsjett.
   
• Auksjonsinntekter/ekstraordinære inntekter utover budsjett for havbruksfond/vindkraft avsettes på disposisjonsfond
  Tilskudd engasjement i tabell tilskudd til eksterne innenfor kommunedirektørens budsjett videreføres med en ramme på 21 839 400,- kroner i 2025 slik den fremkommer i saksfremlegget.
   
• Tilskudd engasjement i tabell tilskudd til eksterne innenfor kommunalområders budsjetter videreføres med en ramme på 5 411 785,- kroner i 2025 slik den
  fremkommer i saksfremlegget.
  o Det viser seg at det i budsjettet er lagt 0,5 mill. kroner for mye på
  NAV/samhandling som reguleres tilbake til kommunedirektørens budsjett,
  dette for å korrigere i tråd med kommunestyrevedtak.
   
• Vedtatt kostnadsramme er uavhengig av inntektsendringer. Kommunestyret bes forelagt behov for kostnadsendringer tertialvis. Dette gjelder også evt. andre inntekter.
   
• Nærøysund kommune har en omstillingsutfordringer på ca. 75 mill. kroner fordelt på årene 2025, 2026 og 2027. For 2025 utgjør omstillingsutfordringen 42 mill. kroner. Følgende omstillingstiltak foreslås i 2025:
  o Med bakgrunn i regjeringens signaler på nedjustering av mottak av flyktninger iverksettes det omstilling av kommunens flyktningetjeneste tilpasset lavere
  inntekter/flyktningetilskudd.
  - Omstillingen redusert flyktningetilskudd vil berøre andre tjenester
  også, bla barnehage, skole, helse, NAV.
  - Partssamarbeidet vil ha en sentral rolle i omstillingen – det søkes å
  løse nedbemanningen i størst mulig grad ved intern utlysning, og ved å
  tilby ansatte annen passende stillingen i den samlede organisasjon.
  o Innenfor Kultur/bibliotek søkes det å redusere med ett årsverk (0,65 mill.
  kroner) i løpet av 2025. Dette søkes løst ved ikke utlysning av vakant stilling.
  . Drift aktivitetshus vurderes lagt til Kultur
   
•  Omstilling innenfor helse og velferd:
  o Prosjekt «Dreining fra institusjon til heldøgns omsorg» forventes å bidra til bærekraftig drift, spesielt i et lengre perspektiv (utover økonomiplanperioden).
  - Det legges til grunn at retning/plan blir politisk behandlet i første
  kommunestyre i 2025.
  o Kommunedirektøren starter opp arbeidet med å utrede hvordan en kan
  utvikle og optimalisere legetjenesten i kommunen, dette blant annet tilpasset endrede strukturer innenfor pleie og omsorg, og ved økt bruk av digitalisering/kundeservice og eventuell anskaffelse av hensiktsmessig medisinteknisk utstyr.
  o Kommunedirektøren gjennomfører utredning av varig sammenslåing av Rus og Miljøtjenesten, herunder identifisere samordningsgevinster og optimalisering.
  o Tildelingskriterier innenfor helse og omsorgstjenester utvikles og revideres i tråd med føringer i prosjekt pleie og omsorg, og som følge av sammenslåing Rus og Miljøtjeneste.
  - Psykisk helse sees i sammenheng med samordning av tjenester barn og unge.
  o Innenfor helse og velferd økes fokuset på digitalisering systematisk, herunder planlegging av ny EPJ (elektronisk pasientjournal).
  o Det utarbeides ny plan for kompetanse og rekruttering innenfor helse og velferd.
  o Endring i ledelsesstrukturer/ledelsesnivå innenfor Helse og velferd/Pleie og omsorg fullføres for å oppnå hensiktsmessige beslutningsveier.
  Kommunedirektøren tar sikte på å få «satt» fremtidig organisering av Helse
  og velferd i 2025, herunder etablering av overordnet ledelse.
   
•  Kommunedirektøren søker å fullføre arbeidet (igangsatt i 2024) i 2025 med samordning av tjenester/forebyggende arbeid barn og unge, herunder å få på plass målrettet organisering for blant annet ivaretakelse av rapportering og styring. Dette som grunnlag for utarbeidelse av helhetlig forebyggende plan i tråd med gjeldende lovkrav.
   
•  Kommunestyret ber kommunedirektøren etablere et prosjekt som har som formål identifisere og kartlegge tiltak for reduksjon av utenforskapet i kommunen, spesielt målrettet mot det yngre utenforskapet. Formannskapet bør utgjøre styringsgruppen i et slikt prosjekt. Det legges opp til innleie av ekstern prosjektledelse
   
•  Kommunestyret ber kommunedirektøren fortsatt holde fokus på følgende
  kostnadsdrivere:
  o Kommunedirektøren bes gjennomgå og strukturere strategier for kommunens anskaffelser/innkjøp, herunder gjennomgang av avtaler og kontrakter på kjøp av varer og tjenester, bla energiavtaler.
  o Gjennomgang av bygningsmassen og eiendommer
  o Gjennomgang av avtalen med Museet Midt IKS.
  o Gjennomgang av alle leieavtaler.
  o Gjennomgang av festekontrakter.
  o Gjennomgang av fullmakter ved innkjøp og godkjenning av utbetalinger
  o Privatisering av kommunale veier.
  o Vurdere brøyteroder, herunder anbud på brøytetjenester.
  o Vurdere gevinstrealisasjon ved digitalisering.
  o Vurdere mulige inntekter/sponsor for kommunens idrettshaller
  o Kantinedriften mht bærekraftig drift. Det er behov for gjennomgang av
  inntektssiden, og da spesielt de ansattes kaffeordning/lønnstrekk for
  rettferdig fordeling.
  o Kommunedirektøren bes holde fokus på optimalisering av den samlede
  bilparken, dette innebærer fokus på reduksjon av bilkostnader, herunder at
  kostnadsfordeling/inntekter belastes bruker/kommunalområde.
  o Den samlede kommunale drift skal holde fokus på effektiviserende tiltak og gevinstrealisering, og andre tiltak som kan bidra til omstillingsutfordringene.
  o Teknisk/byggdrift flytter ut av Namdalstun, og området bygninger/eiendom vurderes lagt ut for salg i tråd med føringer kommunedelplan Rørvik.
  - Formannskapet gis fullmakt til å avklare eventuelt salg av
  eiendom/bygninger.
  o «Fyret» søkes fradelt og lagt ut for salg.
  - Formannskapet gis fullmakt til å avklare eventuelt salg av «Fyret».
   
• Kommunens samlede antall årsverk pr. 01.01.2025 settes til 832 årsverk. Økning av årsverk utover 832 årsverk kan ikke gjennomføres uten finansiering gjennom politiske vedtak. Kommunedirektøren kan i spesielle tilfeller godkjenne økning av årsverk.
  o Kommunestyret ber kommunedirektøren kritisk gjennomgå eventuelt behov for utlysning av faste stillinger ved oppsigelse/fratredelse, dette med formål å redusere antall årsverk for tilpasning til bærekraftig drift.
  o Ledelsesgjennomgang med mål om strukturering av ledelsesnivåer ved endret organisering og oppstramming linjer videreføres i 2025.
   
•  Månedlige økonomirapporteringer fra kommunalråder/enheter videreføres i 2025.
   
•  Ved tiltak og investeringer som er ment å ha økonomisk effekt skal innsparingen tallfestes og tidfestes i saksfremleggene.
   
• Kommunedirektøren gis fullmakt til å oppdatere budsjettdokumentet basert på vedtak og eventuell korrigering av faktagrunnlag, herunder oppdatering av
  budsjettskjema og driftsbudsjett. Dette innebærer fullmakt til å foreta nødvendige budsjettjusteringer for innarbeidelse av dette vedtak, samt budsjettjusteringer internt og mellom ansvarsområder som er nødvendige.
   
• Kommunedirektøren bes snarlig gjennomgå budsjettvedtakets omstillingspunkter i HTV forum for vurdering av prosesser som omhandler/berører ansatte, herunder struktur (møter og involvering) for partssamarbeid, jf. hovedavtalens (HA) de B § 1-4-1.
  o Partsarbeidet er helt avgjørende for at omstillingsprosessene som en nå skal i gang med lykkes. Involveringen av tillitsvalgte må skje i henhold til
  arbeidslivets spilleregler og kommunalt avtaleverk.